Redução do IOF na Conversão de Moeda Estrangeira em 2024
A partir do dia 2 de janeiro de 2024, o Imposto sobre Operações Financeiras (IOF) sobre créditos para conversão de moeda estrangeira foi reduzido de 5,38% para 4,38%. Isso significa que as compras internacionais feitas com cartão de crédito, seja por quem está no exterior ou por quem faz compras pela internet dentro do Brasil, terão uma carga tributária menor.
A redução também se aplica às transferências internacionais e saques no exterior efetuados através de cartão de crédito. O IOF tem vindo a diminuir gradualmente em 1 ponto percentual a cada ano, com o objetivo de erradicar o imposto sobre operações internacionais até 2028. Abaixo está o cronograma previsto:
- 5,38% a partir de 2 de janeiro de 2023;
- 4,38% a partir de 2 de janeiro de 2024;
- 3,38% a partir de 2 de janeiro de 2025;
- 2,38% a partir de 2 de janeiro de 2026;
- 1,38% a partir de 2 de janeiro de 2027;
- 0% a partir de 2 de janeiro de 2028.
Apesar dessa redução, o IOF ainda não será a opção mais competitiva para a conversão do dólar. Existem outras modalidades que possuem apenas 1,1% de imposto, que podem ser adequadas tanto para quem viaja para o exterior quanto para quem investe no exterior.
Como Escolher a Melhor Opção para Compra de Dólares
A escolha da melhor opção para comprar dólares depende do objetivo da transação. Para aqueles que planejam viajar para o exterior e têm algum tempo até a viagem, pode ser vantajoso planejar-se para obter as melhores taxas de câmbio e de serviço. Bruno Mori, planejador financeiro CFP pela Planejar, aconselha fazer compras parciais de dólares em três ou quatro lotes para garantir uma média de câmbio mais em conta.
No entanto, para aqueles que estão adquirindo dólares para investir no exterior, as prioridades podem ser diferentes. Além da taxa de câmbio, fatores como o custo de oportunidade do investimento, o volume de aplicação e o prazo são também importantes.
Independentemente do objetivo, existem três fatores em comum para considerar para conseguir um bom negócio na conversão da moeda: o IOF, as taxas bancárias e a taxa de câmbio.
Diferentes Alíquotas do IOF
Na compra de moeda física, o IOF é de 1,1%. Para transferências de uma conta corrente local para contas em dólar de corretoras (como XP, Nomad e Wise), a alíquota é de 1,1% quando é o mesmo titular e de 0,38% para terceiros. Por fim, para compras, transferências e saques feitos com cartões de crédito ou pré-pagos, o IOF é de 4,38%.
Taxa de Câmbio e Taxas Bancárias
O câmbio é o valor do dólar que pode variar entre o dólar comercial e o dólar turismo e também é influenciado por algumas taxas bancárias. Em adição, bancos e corretoras cobram uma taxa, chamada spread, pela conversão de real para dólar. Essa taxa varia geralmente entre 1% e 3% e é aplicada sobre o valor total a ser convertido.
Melhor Opção Para Compra de Dólares
Mori enfatiza que as pequenas variações entre todos esses fatores podem ter um impacto significativo no custo total da conversão de moeda. Ele considera que as corretoras digitais geralmente oferecem as taxas mais competitivas e o menor IOF. Em sua opinião, essas corretoras são uma boa opção tanto para quem deseja viajar (já que oferecem cartões de débito em dólar) quanto para quem deseja investir (já que também são plataformas de investimento).
Ele aconselha que a opção do cartão de crédito e do papel moeda devem ser considerados somente em situações de emergência, devido a suas taxas bancárias e IOFs mais altos.
